Χαρακτηριστικά τραπεζικών καταθέσεων, τύποι και παραδείγματα

Το τραπεζική κατάθεση συνίσταται στην τοποθέτηση κεφαλαίων σε τράπεζα ή σε άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα για την επιμέλειά τους. Αυτές οι αποστολές πραγματοποιούνται με κατάθεση σε λογαριασμούς όπως λογαριασμοί ταμιευτηρίου, λογαριασμοί ελέγχου και λογαριασμοί χρηματαγοράς.

Από τη λογιστική και νομική άποψη, ο τραπεζικός κλάδος χρησιμοποιεί το όνομα «κατανομή» των οικονομικών καταστάσεων για να περιγράψει την υποχρέωση που η τράπεζα οφείλει στους καταθέτες της, και όχι τα κεφάλαια που η τράπεζα κατέχει ως αποτέλεσμα της κατάθεσης, το οποίο είναι εμφάνιση ως στοιχεία ενεργητικού.

Ο κάτοχος του λογαριασμού έχει το δικαίωμα να αποσύρει τα κατατεθειμένα ποσά, σύμφωνα με τους όρους που διέπουν τη συμφωνία του αντίστοιχου λογαριασμού. Ένας λογαριασμός αποστολής είναι κάθε είδος τραπεζικού λογαριασμού που επιτρέπει στον κάτοχο του λογαριασμού να καταθέτει και να αποσύρει χρήματα.

Ορισμένες τράπεζες μπορούν ή δεν μπορούν να χρεώνουν τέλη για την υπηρεσία αυτή, ενώ άλλες μπορούν να καταβάλλουν τόκους στον πελάτη για τα αποστελλόμενα κεφάλαια.

Ευρετήριο

• 1 Χαρακτηριστικά
  • 1.1 Επενδύσεις και προσφορά χρήματος
• 2 Τύποι
  • 2.1 Αποστολή κατόπιν παραγγελίας
  • 2.2 Προθεσμιακή κατάθεση
• 3 Παράδειγμα
  • 3.1 Δημιουργία οικονομικού χρήματος
• 4 Αναφορές

Χαρακτηριστικά

Όταν κάποιος ανοίγει έναν τραπεζικό λογαριασμό και κάντε μια κατάθεση σε μετρητά, παρέχει αποτελεσματική νομική τίτλο και έτσι γίνεται ένα περιουσιακό στοιχείο της τράπεζας. Με τη σειρά του, ο λογαριασμός αποτελεί υποχρέωση για την τράπεζα.

Το ίδιο το φορτίο είναι μια οφειλή που οφείλεται από την τράπεζα στον καταθέτη. Οι τραπεζικές αποστολές αναφέρονται στην υποχρέωση αυτή αντί για τα πραγματικά καταβληθέντα ποσά.

Εάν η τράπεζα όπου έχετε λογαριασμό έχει ένα τοπικό υποκατάστημα μπορούν να καταθέσουν τα χρήματα στο ΑΤΜ, ανά πάσα στιγμή, ή ένα ταμείο κατά τις συνήθεις εργάσιμες ώρες.

Μπορείτε επίσης να ολοκληρώσετε την αποκαλούμενη απόδειξη αποστολής, έτσι ώστε τα χρήματα να είναι ασφαλώς καταχωρημένα στο λογαριασμό.

Επενδύσεις και προσφορά χρήματος

Οι τραπεζικές καταθέσεις αποτελούν κοινή πράξη όπου οι πελάτες καταθέτουν κεφάλαια στους λογαριασμούς τους. Η τράπεζα πρέπει να παρέχει μετρητά στον πελάτη κάθε φορά που αποσύρονται τα κεφάλαια.

Ωστόσο, αν δεν αφαιρεθούν, οι τράπεζες γενικά θα χρησιμοποιήσει τα κεφάλαια και δάνεια σε άλλους πελάτες ή οι επενδύσεις, μέχρι που κατατίθενται κάνετε ανάληψη. Η διαδικασία αυτή είναι σημαντική από την άποψη της προσφοράς χρήματος.

Οι τράπεζες αποστολών αποτελούν βασικό εργαλείο για επενδύσεις. Χωρίς αυτούς, οι εταιρείες δεν μπορούσαν να έχουν πρόσβαση σε κεφάλαια από ιδιώτες καθόλου..

Η επένδυση είναι σε μεγάλο βαθμό δυνατή επειδή οι άνθρωποι μπορούν να μεταφέρουν μεγάλα χρηματικά ποσά εξοικονομώντας, μεταφέροντας και αποσύρνοντας κεφάλαια από τραπεζικούς λογαριασμούς.

Τύποι

Η αποστολή στην οπτική γωνία

Πρόκειται για την τοποθέτηση κεφαλαίων σε ένα λογαριασμό που επιτρέπει στον καταθέτη να αποσύρει τα κεφάλαιά του από αυτό χωρίς προηγούμενη ειδοποίηση..

Έλεγχος λογαριασμού

Είναι απλώς ένας λογαριασμός ελέγχου. Οι καταναλωτές αποστέλλουν χρήματα, τα οποία μπορούν να αποσύρουν όπως το επιθυμούν. Ο κάτοχός του μπορεί να αποσύρει τα κεφάλαια ανά πάσα στιγμή μέσω τραπεζικών καρτών, επιταγών ή αποδείξεων ανάληψης.

Δεν υπάρχει όριο στον αριθμό των συναλλαγών που μπορείτε να έχετε σε αυτούς τους λογαριασμούς. Αυτό δεν σημαίνει ότι η τράπεζα δεν μπορεί να χρεώσει ένα τέλος για κάθε συναλλαγή.

Λογαριασμός Ταμιευτηρίου

Οι κάτοχοι προσφοράς τόκοι από τις καταθέσεις τους. Ωστόσο, σε ορισμένες περιπτώσεις, οι κάτοχοι του λογαριασμού μπορεί να επιβαρύνονται με μηνιαία συνδρομή, αν δεν διατηρηθεί ένα ελάχιστο υπόλοιπο ή ένα ορισμένο αριθμό των καταθέσεων.

Παρόλο που οι λογαριασμοί αυτοί δεν συνδέονται με επιταγές όπως οι λογαριασμοί ελέγχου, τα κεφάλαιά τους είναι σχετικά εύκολη για τους κατόχους.

Λογαριασμός αποστολής στο θέαμα

Αυτοί οι λογαριασμοί συνδυάζουν τα χαρακτηριστικά των λογαριασμών ελέγχου και αποταμίευσης. Επιτρέπουν στους καταναλωτές να έχουν εύκολη πρόσβαση στα χρήματά τους, αλλά και να κερδίζουν τόκο για τις αποστολές τους.

Οι τράπεζες αναφέρονται στους λογαριασμούς αυτούς ως τρεχούμενους λογαριασμούς με τόκους ή επιταγές συν.

Χρονική κατάθεση

Είναι μια διάταξη με ενδιαφέρον ότι διατηρεί μια τράπεζα για ένα ορισμένο χρονικό διάστημα, για την οποία ο καταθέτης μπορεί να αποσύρει τα κεφάλαια μόνο μετά από την ειδοποίηση.

Οι προθεσμιακές καταθέσεις γενικά αναφέρονται σε πιστοποιητικά καταθέσεων. Οι τράπεζες συνήθως απαιτούν τουλάχιστον 30 ημέρες για να αποσύρουν αυτές τις καταθέσεις.

Οι εταιρείες συχνά θεωρούν τις προθεσμιακές καταθέσεις ως άμεσα διαθέσιμα μετρητά, αν και τεχνικά δεν καταβάλλονται κατόπιν αιτήσεως.

Η υποχρέωση κοινοποίησης σημαίνει ότι οι τράπεζες μπορούν να επιβάλλουν ποινή για την απόσυρση πριν από συγκεκριμένη ημερομηνία.

Λογαριασμός προθεσμιακών καταθέσεων

Όπως ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου, αυτός ο τύπος λογαριασμού είναι ένα επενδυτικό μέσο για τους καταναλωτές.

Οι λογαριασμοί προθεσμιακών καταθέσεων ή τα πιστοποιητικά κατάθεσης τείνουν να προσφέρουν υψηλότερο ποσοστό απόδοσης από τους παραδοσιακούς λογαριασμούς ταμιευτηρίου. Ωστόσο, τα χρήματα πρέπει να παραμείνουν στο λογαριασμό για μια ορισμένη χρονική περίοδο.

Παράδειγμα

Μια καταθέτη σύνθημα $ 100 για τον έλεγχο του λογαριασμού σας σε μια τράπεζα παρέχει νομική κυριότητα του $ 100, το οποίο να αποτελέσει ενεργό τραπεζικό.

Στα λογιστικά βιβλία, η τράπεζα χρεώνει τον λογαριασμό μετρητών με 100 δολάρια σε μετρητά και πιστώσεις για το ίδιο ποσό του λογαριασμού ευθύνης πίστωσης.

Οι οικονομικές καταστάσεις της τράπεζας, $ 100 το νόμισμα που εμφανίζεται στον ισολογισμό ως στοιχείο του ενεργητικού της τράπεζας και την αποστολή του λογαριασμού θα εμφανίζεται ως υποχρέωση προς την τράπεζα του πελάτη.

Αυτό αντικατοπτρίζει την οικονομική ουσία της συναλλαγής. Δηλαδή, η τράπεζα δανείστηκε $ 100 από καταθέτη του και συμβατική υποχρέωση να αποζημιώσει τον πελάτη, σύμφωνα με τους όρους που συμφωνήθηκαν.

Αυτά τα φυσικά αποθεματικά κεφάλαια μπορούν να αποστέλλονται στην αρμόδια κεντρική τράπεζα, λαμβάνοντας τόκο σύμφωνα με τη νομισματική πολιτική.

Δημιουργία οικονομικού χρήματος

Σε γενικές γραμμές, μια τράπεζα δεν θα διατηρήσει το σύνολο των κεφαλαίων στο αποθεματικό, αλλά θα δανείσει το μεγαλύτερο μέρος των χρημάτων σε άλλους πελάτες. Αυτό επιτρέπει στην τράπεζα να κερδίσει τόκο επί του περιουσιακού στοιχείου και, κατά συνέπεια, να καταβάλει τόκους επί των αποστολών.

Μεταβιβάζοντας την ιδιοκτησία αποστολών από ένα μέρος σε άλλο, οι τράπεζες αποφεύγουν να χρησιμοποιούν φυσικά μετρητά ως τρόπο πληρωμής. Οι καταθέσεις των τραπεζών αντιπροσωπεύουν το μεγαλύτερο μέρος της χρηματικής προσφοράς που χρησιμοποιείται.

Για παράδειγμα, αν μια τράπεζα δίνει έναν πελάτη ένα δάνειο που αποστέλλει τα κεφάλαια του δανείου στο λογαριασμό του πελάτη, η τράπεζα κατέγραψε το γεγονός αυτό στα βιβλία τους, με χρέωση του λογαριασμού του ενεργητικού που ονομάζεται δάνεια εισπρακτέα και πίστωση του κονδυλίου υποχρέωση πελάτη.

Από οικονομική άποψη, ουσιαστικά η τράπεζα έχει δημιουργήσει οικονομικά χρήματα. Το υπόλοιπο του τρεχούμενου λογαριασμού του πελάτη δεν έχει χρήματα σε τραπεζογραμμάτια. Αυτός ο λογαριασμός είναι απλά μια υποχρέωση που η τράπεζα οφείλει στον πελάτη της.

Αναφορές

1. Επένδυση απαντήσεων (2018). Καταθέσεις τραπεζών. Από: investinganswers.com.
2. Τζούλια Κάγκεν (2018). Καταθέσεις τραπεζών. Investopedia. Λαμβάνεται από: investopedia.com.
3. Wikipedia, η ελεύθερη εγκυκλοπαίδεια (2018). Λογαριασμός κατάθεσης. Λαμβάνεται από: en.wikipedia.org.
4. Tyler Lacoma (2018). Η σημασία των τραπεζικών καταθέσεων στην προσφορά χρήματος. Ψωμιά Λήψη από: sapling.com.
5. Κιμ Όλσον (2017). Πώς καταθέτετε χρήματα σε μια τράπεζα; Go Banking Rates. Από: gobankingrates.com.