Οι 5 λειτουργίες ενός κύριου ταμείου



Μερικά από τα λειτουργίες ταμείου χρεώνουν, κλείνουν το κιβώτιο, ρευστοποιούν το κιβώτιο και τον προστατεύουν. Ένα ταμείο είναι εκείνο που λαμβάνει και δίνει χρήματα στους χρήστες μιας τράπεζας, μιας εγκατάστασης ή ενός καταστήματος και φροντίζει το ταμείο.

Παρόλο που πολλές επιχειρήσεις στοιχηματίζουν για την αυτοματοποίηση αυτών των λειτουργιών, υπάρχουν πολλές επιχειρήσεις που συνεχίζουν να προσλαμβάνουν άτομα για την εκτέλεση αυτής της υπηρεσίας.

Υπάρχουν μερικές φορές όταν ακριβώς οι καταμετρητές ενεργούν ως πράκτορες εξυπηρέτησης πελατών.

Οι 5 πιο συναφείς λειτουργίες ενός ταμείου

Αν και οι λειτουργίες των ταμείων ποικίλλουν ανάλογα με την περιοχή στην οποία βρίσκονται, οι δραστηριότητες που αναφέρονται παρακάτω είναι κοινές σε αυτό το εμπόριο.

1- Λάβετε χρήματα

Συχνά οι διαχειριστές ή οι εποπτικές αρχές δίνουν στα ΑΤΜ μια ορισμένη ποσότητα μετρητών, η οποία είναι γνωστή ως μικροσκοπικό μετρητά ή τράπεζα..

Ο ταμίας πρέπει να υπολογίζει αυτά τα χρήματα για να ταιριάζει με αυτό που αναφέρεται ως παραδοθέν, δεδομένου ότι είναι ευθύνη τόσο του ίδιου όσο και του προϊσταμένου του.

2- Φόρτιση

Αναφέρεται στη συλλογή του ποσού για τα αγαθά ή τις υπηρεσίες που αγοράζει ο πελάτης στην εγκατάσταση.

Πρέπει να επαληθεύεται ότι τα αριθμητικά στοιχεία για την εμπορική ανταλλαγή συμπίπτουν με αυτά που αναγράφονται στο εισιτήριο, την απόδειξη ή το τιμολόγιο. Πρέπει επίσης να ελεγχθούν τα σύνολα και τα υποσύνολα.

Αυτό θα αποτρέψει την υπεξαίρεση κατά το κλείσιμο των μετρητών.

3- Εκκαθάριση των τιμολογίων σε μετρητά

Σε ορισμένες εταιρείες ο ταμίας είναι υπεύθυνος για την εκκαθάριση ή την πληρωμή ορισμένων λογαριασμών. Σε αυτή την περίπτωση θα πρέπει να επισυνάψετε αντίγραφο του τιμολογίου ή του τιμολογίου με υπογραφή συμμόρφωσης. 

Εκτός από την εξόφληση των τιμολογίων μπορεί να υπάρχει διακανονισμός των συλλογών, των πιστώσεων και ακόμη και του νομίσματος.

4 - Κλείσιμο μετρητών

Πρόκειται για την επικύρωση του τι αντανακλάται στο ταμείο και στο λογιστικό βιβλίο με αυτό που υπάρχει στο φυσικό κουτί.

Αν υπάρχει αναντιστοιχία, δηλαδή πλεόνασμα, έλλειψη ή διαφορά, τότε ο ταμία οφείλει να το δικαιολογήσει.

Στο εν λόγω κλείσιμο, αναφέρονται οι πληρωμές και οι πραγματοποιηθείσες εισπράξεις. Υπό ιδανικές συνθήκες, το ποσό που αντιπροσωπεύεται στο λογαριασμό πρέπει να ταιριάζει με τα χρήματα που υπάρχουν φυσικά.

Αυτή η διαδικασία είναι επίσης γνωστή ως διακανονισμός μετρητών..

5 - Κατοικία ταμειακών πόρων

Ένας ταμίας πρέπει να παρακολουθεί και να φροντίζει τα κεφάλαια που έχουν δημιουργηθεί κατά τη διάρκεια της θητείας του μπροστά από τη δουλειά του.

Αυτά τα κεφάλαια μπορούν να είναι ταμειακά αγαθά, βιβλία επιταγών ή τραπεζικοί έλεγχοι.

Αναφορές

  1. Editorial Paraninfo, "Υποδοχή και κρατήσεις φιλοξενίας και τουρισμού", Antonio Navarro Ureña, 2008.
  2. IICA Biblioteca Βενεζουέλα, "Εμπειρίες μάρκετινγκ στο βόρειο πρόγραμμα Chuquisaca", Valeriano Tarifa, 1993.
  3. IICA Βιβλιοθήκη Βενεζουέλας, "Εγχειρίδιο Λογιστικής", 2000.
  4. Ideaspropias Editorial S.L, "Ταμίας", Μόνικα Μινγκούζ Πέρεζ, Αναστάσιος Μπάστος Μπουμπέτα, Rocío González Domíngue, 2006.
  5. Ο Σύμβουλος, "Εγχειρίδιο προϋπολογισμού και λογιστικής των τοπικών εταιρειών", Salvador Arnal Suría, Jesús María González Pueyo, 2006.
  6. EUNED "Πεδίο εργασίας στον έλεγχο", 2007.