Προβλεπόμενη ταμειακή ροή τι είναι και παράδειγμα

Το Προβλεπόμενη ταμειακή ροή είναι μια εκτίμηση των χρημάτων που αναμένεται να εισέλθουν και να βγουν εκτός επιχείρησης. Περιλαμβάνει όλα τα προβλεπόμενα έσοδα και έξοδα. Η προβολή των ταμειακών ροών καλύπτει γενικά περίοδο δώδεκα μηνών. Ωστόσο, οι εκτιμήσεις μπορούν να καλύπτουν μικρότερη περίοδο, όπως μήνα ή εβδομάδα.

Η ταμειακή ροή μπορεί να δείχνει πώς είναι μια εταιρεία. Μπορείτε να δείτε πόσα χρήματα διακινούνται μέσω της επιχείρησης. Όπως πολλοί από τους οικονομικούς αριθμούς μιας εταιρείας, η ροή μετρητών μπορεί να προβλεφθεί.

Η ταμειακή ροή μπορεί να δείχνει πώς είναι μια εταιρεία. Μπορείτε να δείτε πόσα χρήματα διακινούνται μέσω της επιχείρησης. Όπως πολλοί από τους οικονομικούς αριθμούς μιας εταιρείας, η ροή μετρητών μπορεί να προβλεφθεί.

Θα ήταν ενδιαφέρον να δούμε πώς θα μπορούσε να είναι η ταμειακή ροή στο μέλλον, πράγμα που μπορεί να γίνει με μια προβλεπόμενη ταμειακή ροή. Ακόμη και οι εταιρείες με υγιή ανάπτυξη και ισχυρές πωλήσεις κινδυνεύουν να επιβιώσουν περισσότερο από ό, τι μπορούν να πληρώσουν σε ένα συγκεκριμένο μήνα.

Ευτυχώς, η ανασκόπηση της προβολής των ταμειακών ροών κάθε μήνα μπορεί να βοηθήσει στην ταυτοποίηση πιθανών ταμειακών ελλειμμάτων τους προσεχείς μήνες.

Ευρετήριο

• 1 Ποια είναι η προβλεπόμενη ταμειακή ροή;?
  • 1.1 Χρήσεις της προβλεπόμενης ταμειακής ροής
  • 1.2 Σημασία
• 2 Πώς υπολογίζεται η προβλεπόμενη ταμειακή ροή?
• 3 Παράδειγμα
  • 3.1 Τελικό αποτέλεσμα
• 4 Αναφορές

Ποια είναι η προβλεπόμενη ταμειακή ροή;?

Η προβολή των ταμειακών ροών μπορεί να παράσχει μια σαφέστερη ιδέα για το πού πηγαίνει μια επιχείρηση και πώς μπορούν να γίνουν βελτιώσεις.

Οι προβολές των ταμειακών ροών μπορούν να βοηθήσουν στην πρόβλεψη πλεονασμάτων ή ελλειμμάτων μετρητών στην εταιρεία. Μπορείτε να δείτε ποιες περιόδους έχουν περισσότερα έσοδα ή περισσότερα έξοδα. Επίσης, οι προβολές μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την εκτίμηση των επιπτώσεων μιας πιθανής αλλαγής στην επιχείρηση.

Για παράδειγμα, να μισθώσετε έναν υπάλληλο τους ερχόμενους μήνες. Οι μισθοί, οι φόροι και τα άλλα έξοδα των εργαζομένων μπορούν να προστεθούν στην προβολή. Έτσι, μπορεί να παρατηρηθεί πως η πρόσληψη του εργαζομένου μπορεί να επηρεάσει την ταμειακή ροή.

Μπορούν να γίνουν πολλαπλές προβολές της ταμειακής ροής. Μπορείτε να κάνετε μια προβολή για ένα αισιόδοξο σενάριο, ένα απαισιόδοξο σενάριο και το πιό πιθανό. Αυτό μπορεί να σας βοηθήσει να δείτε πώς μια εταιρεία κάνει σε πολλές καταστάσεις.

Χρήσεις της προβλεπόμενης ταμειακής ροής

Εάν ζητούνται δάνεια, ενδέχεται να χρειαστεί να προβλεφθεί μια ταμειακή ροή για να αποδειχθεί η ικανότητα πληρωμής. Οι δανειστές μπορούν να δουν ποια είναι η κατάσταση της επιχείρησης και να κρίνουν τη ρευστότητά τους σύμφωνα με εκτιμήσεις.

Μπορείτε να διαπιστώσετε αν η επιχείρηση ικανοποιεί τις προσδοκίες σας, αναθεωρώντας τις προβλέψεις σας, συγκρίνοντάς τις με τα πραγματικά αποτελέσματα. Αυτό μπορεί να βοηθήσει στον εντοπισμό των απαιτούμενων προσαρμογών, όπως είναι οι δαπάνες κοπής.

Ωστόσο, η προβολή της ταμειακής ροής δεν θα είναι ποτέ τέλεια. Είναι μια εκλεπτυσμένη εικασία. Παρά τις ατέλειες, αυτές οι εκτιμήσεις μπορούν να είναι χρήσιμα εργαλεία και οδηγοί.

Σημασία

Είναι σημαντικό επειδή, εάν μια εταιρεία εξαντληθεί μετρητά και δεν μπορεί να πάρει νέα οικονομικά, θα καταστεί αφερέγγυος. Η ταμειακή ροή είναι το αίμα ζωής όλων των εταιρειών.

Ως εκ τούτου, είναι σημαντικό τα διευθυντικά προγράμματα να προβούν σε αυτό που θα συμβεί στην ταμειακή ροή, ώστε να διασφαλιστεί ότι η εταιρεία διαθέτει επαρκή κεφάλαια για να επιβιώσει. Αυτοί είναι οι βασικοί λόγοι για τους οποίους η προβλεπόμενη ταμειακή ροή είναι τόσο σημαντική:

- Προσδιορίστε εκ των προτέρων το ενδεχόμενο έλλειμμα των ταμειακών υπολοίπων. Θα πρέπει να σκεφτούμε την προβλεπόμενη ταμειακή ροή ως σύστημα έγκαιρης προειδοποίησης. Αυτός είναι ο σημαντικότερος λόγος για μια προβλεπόμενη ταμειακή ροή.

- Εξασφαλίστε ότι η εταιρεία μπορεί να πληρώσει τους προμηθευτές και τους υπαλλήλους. Οι προμηθευτές που δεν χρεώνουν σύντομα θα σταματήσουν να προμηθεύουν την επιχείρηση. Είναι ακόμη χειρότερο αν οι εργαζόμενοι δεν πληρώνονται εγκαίρως.

- Εντοπίστε προβλήματα με πληρωμές πελατών. Η προετοιμασία της προβολής ενθαρρύνει την εταιρεία να παρατηρήσει πόσο γρήγορα οι πελάτες πληρώνουν τα χρέη τους.

Ως σημαντική πειθαρχία του χρηματοοικονομικού σχεδιασμού, η προβλεπόμενη ταμειακή ροή είναι μια σημαντική διαδικασία διαχείρισης, παρόμοια με την προετοιμασία των προϋπολογισμών των επιχειρήσεων.

Πώς να υπολογίσετε την προβλεπόμενη ταμειακή ροή?

-Αρχίζει με το ποσό των μετρητών που έχει η εταιρεία στην αρχή της περιόδου. Δηλαδή, όλα τα έσοδα μείον όλα τα έξοδα από την προηγούμενη περίοδο.

-Υπολογίζει πόσα χρήματα θα εισέλθουν στην επιχείρηση κατά την επόμενη περίοδο. Τα εισερχόμενα μετρητά μπορούν να περιλαμβάνουν έσοδα, προηγούμενες πωλήσεις με πίστωση και δάνεια. Προβλέπονται μελλοντικές πωλήσεις εξετάζοντας τις τάσεις των εσόδων από προηγούμενες περιόδους.

Πρέπει να λάβουμε υπόψη κάθε νέο παράγοντα που μπορεί να διαφέρει από τις προηγούμενες περιόδους. Για παράδειγμα, αν προσθέσετε ένα νέο προϊόν, ενδέχεται να έχετε υψηλότερες πωλήσεις.

- Όλες οι δαπάνες που θα πληρωθούν την επόμενη περίοδο εκτιμώνται. Πρέπει να ληφθούν υπόψη τόσο τα μεταβλητά όσο και τα πάγια έξοδα. Τα μεταβλητά έξοδα, όπως οι πρώτες ύλες, κυμαίνονται με τις πωλήσεις. Τα πάγια έξοδα δεν τροποποιούνται από τις πωλήσεις και περιλαμβάνουν ενοίκια, υπηρεσίες κοινής ωφέλειας και ασφάλειες.

- Υπολογίζονται τα εκτιμώμενα έξοδα του εκτιμώμενου εισοδήματος. Ο αριθμός που προκύπτει είναι η προβλεπόμενη ταμειακή ροή της επιχείρησης.

- Η ταμειακή ροή προστίθεται στο υπόλοιπο έναρξης. Αυτό θα δώσει το τελικό αποτέλεσμα. Αυτός ο αριθμός θα είναι επίσης το υπόλοιπο έναρξης για την επόμενη περίοδο.

Παράδειγμα

Πρόκειται για παράδειγμα της προβλεπόμενης ταμειακής ροής μιας εταιρείας, συντομευμένη σε τέσσερις μήνες για λόγους σαφήνειας και απλότητας:

Το υπόλοιπο έναρξης είναι το χρηματικό ποσό που θα διατεθεί στην αρχή κάθε μήνα.

Στο εισόδημα μετρητών τοποθετούνται όλα τα χρήματα που εισέρχονται κάθε μήνα στην εταιρεία για συλλογές πωλήσεων με πίστωση, άμεσες πωλήσεις, δάνεια κλπ..

Το συνολικό εισόδημα μετρητών είναι το άθροισμα όλων των ποσών εισοδήματος μετρητών για κάθε μήνα.

Η εκροή μετρητών περιλαμβάνει όλα τα έξοδα που μπορεί να υποστεί η εταιρεία κάθε μήνα, όπως η μισθοδοσία, οι πληρωμές στους προμηθευτές, οι πληρωμές ενοικίων και τα δάνεια.

Στο σύνολο των ταμειακών εκροών προστίθενται όλες οι δαπάνες, έτσι ώστε να μπορείτε να δείτε ακριβώς τα χρήματα που θα προκύψουν κάθε μήνα.

Η ταμειακή ροή είναι απλώς το συνολικό εισόδημα του μήνα μείον τα συνολικά έξοδα του μήνα.

Τελικό αποτέλεσμα

Το υπόλοιπο κλεισίματος των λειτουργικών μετρητών είναι το ποσό που πραγματικά έχει σημασία για την προβλεπόμενη ταμειακή ροή. Εάν οι θετικοί αριθμοί είναι γενικά δει, είναι πιθανό να έχετε κάποια επιπλέον χρήματα για να επενδύσετε ξανά στην επιχείρηση.

Εάν δείτε έναν αρνητικό αριθμό σε οποιονδήποτε από τους μήνες, έχετε χρόνο για να αξιολογήσετε διαφορετικές επιλογές για να προετοιμάσετε την επιχείρηση πριν από αυτήν την ασυμφωνία.

Αναφορές

1. Mike Kappel (2018). Πώς να δημιουργήσετε μια προβολή ταμειακών ροών. Patriot Software Από: patriotsoftware.com.
2. Wells Fargo Works (2016). Δημιουργία προβολής ταμειακών ροών. Από: wellsfargoworks.com.
3. Tim Berry (2019). Πώς να προβλέψετε ταμειακή ροή. Bplans. Από: articles.bplans.com.
4. Wikipedia, η ελεύθερη εγκυκλοπαίδεια (2019). Προβλέψεις ταμειακών ροών. Λαμβάνεται από: en.wikipedia.org.
5. KashFlow (2019). Πρόβλεψη ταμειακών ροών Λαμβάνεται από: kashflow.com.