Χαρακτηριστικά, είδη και παραδείγματα πιστωτών

Α πιστωτή είναι ένα πρόσωπο, μια τράπεζα ή άλλη εταιρεία που έχει χορηγήσει δάνειο ή έχει δανειστεί χρήματα σε άλλο μέρος, η οποία προορίζεται να επιστραφεί στο μέλλον. Το μέρος στο οποίο έχει χορηγηθεί το δάνειο είναι πελάτης, ο οποίος θα αναφέρεται τώρα ως οφειλέτης.

Θεωρείται επίσης πιστωτής της εταιρείας που παρέχει υπηρεσίες ή προϊόντα σε ένα άτομο ή μια εταιρεία, χωρίς να απαιτείται άμεση πληρωμή, λόγω του γεγονότος ότι ο πελάτης χρεώνει χρήματα στην εταιρεία για τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες που έχουν ήδη παρασχεθεί.

Οι τράπεζες και τα άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα αποτελούν σημαντικό μέρος των πιστωτών που λειτουργούν εντός της τρέχουσας οικονομίας, αν και μέσω της ανάπτυξης προγραμμάτων όπως τα ιδιωτικά δάνεια, οι ιδιώτες μπορούν επίσης να είναι πιστωτές εταιρειών.

Οι εταιρείες και οι κυβερνητικές υπηρεσίες αποτελούν επιπλέον πιστωτές, οι οποίοι μπορούν να προσφέρουν χρηματοδότηση σε αναπτυσσόμενες εταιρείες.

Ο όρος πιστωτής χρησιμοποιείται συχνά στον χρηματοπιστωτικό κόσμο, ιδιαίτερα όσον αφορά τα βραχυπρόθεσμα δάνεια, τα μακροπρόθεσμα ομόλογα και τα ενυπόθηκα δάνεια.

Ευρετήριο

• 1 Χαρακτηριστικά
  • 1.1 Πώς οι πιστωτές κερδίζουν χρήματα
  • 1.2 Τι πρέπει να κάνετε εάν ο πιστωτικός φορέας δεν καταβληθεί
  • 1.3 Υποθέσεις πιστωτών και πτωχεύσεων
• 2 Τύποι
  • 2.1 Τύποι χρεών
• 3 Παραδείγματα
• 4 Αναφορές

Χαρακτηριστικά

Βασικά, η σχέση οφειλέτη-δανειστή είναι παρόμοια με τη σχέση πελάτη-προμηθευτή. Μπορείτε να είστε πελάτης και προμηθευτής την ίδια στιγμή, όπως μπορείτε να είστε ταυτόχρονα οφειλέτης και πιστωτής.

Τα ποσά που οφείλονται στους πιστωτές εμφανίζονται στον ισολογισμό της εταιρείας ως υποχρεώσεις.

Οι περισσότεροι ισολογισμοί αναφέρουν τα ποσά που οφείλονται στους πιστωτές σε δύο ομάδες: τρέχουσες υποχρεώσεις και μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις (ή μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις).

Πώς οι πιστωτές κερδίζουν χρήματα

Οι πιστωτές κερδίζουν χρήματα χρεώνοντας τόκους για τα δάνεια που προσφέρουν στους πελάτες τους.

Για παράδειγμα, αν ένας δανειστής δανείζει τον δανειολήπτη $ 5.000 με επιτόκιο 5%, ο δανειστής κάνει χρήματα λόγω των τόκων του δανείου.

Με τη σειρά του, ο πιστωτικός φορέας αποδέχεται έναν συγκεκριμένο κίνδυνο, ο οποίος είναι ότι ο δανειολήπτης δεν μπορεί να πληρώσει το δάνειο. Για τον μετριασμό αυτού του κινδύνου, οι πιστωτές αναπροσαρμόζουν τα επιτόκιά τους στο πιστωτικό ιστορικό της πιστοληπτικής ικανότητας και στο πιστωτικό ιστορικό του δανειολήπτη..

Τα επιτόκια των ενυπόθηκων δανείων ποικίλλουν ανάλογα με μεγάλο αριθμό παραγόντων, συμπεριλαμβανομένου του ποσού της προκαταβολής και του ίδιου του πιστωτή. Ωστόσο, η φερεγγυότητα της πίστωσης έχει πρωταρχική επίπτωση στο επιτόκιο.

Οι δανειολήπτες με εξαιρετικές αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας θεωρούνται χαμηλοί κίνδυνοι για τους πιστωτές. Ως αποτέλεσμα, αυτοί οι δανειολήπτες αποκτούν χαμηλά επιτόκια.

Αντίθετα, οι δανειολήπτες με χαμηλά πιστωτικά αποτελέσματα είναι πιο επικίνδυνες για τους πιστωτές. Για να αντιμετωπίσουν τον κίνδυνο, οι πιστωτές τους χρεώνουν υψηλότερα επιτόκια.

Τι πρέπει να κάνετε αν ο δανειστής δεν καταβληθεί

Εάν ο δανειστής δεν λάβει επιστροφή χρέους, έχει ορισμένους πόρους για να τον εισπράξει.

Εάν το χρέος υποστηρίζεται από εγγύηση, όπως τα ενυπόθηκα δάνεια ή τα δάνεια αυτοκινήτων, τα οποία υποστηρίζονται αντιστοίχως από τα σπίτια και τα αυτοκίνητα, ο πιστωτής μπορεί να προσπαθήσει να ανακτήσει την εγγύηση.

Σε άλλες περιπτώσεις όπου η οφειλή δεν έχει καμία εγγύηση, ο πιστωτής μπορεί να προσφύγει στον οφειλέτη ενώπιον του δικαστηρίου, με σκοπό την κατάσχεση του μισθού του οφειλέτη ή τη διασφάλιση της δημιουργίας άλλου είδους εντολής επιστροφής από το δικαστήριο.

Οι προσωπικοί πιστωτές που δεν μπορούν να ανακτήσουν ένα χρέος μπορούν να το αξιώσουν στην φορολογική τους δήλωση ως απώλεια βραχυπρόθεσμου κεφαλαιουχικού κέρδους. Για να γίνει αυτό, πρέπει να καταβάλουν μεγάλη προσπάθεια για να διεκδικήσουν το χρέος.

Πιστωτές και περιπτώσεις πτώχευσης

Εάν ο οφειλέτης αποφασίσει να κηρύξει πτώχευση, το δικαστήριο ειδοποιεί τον πιστωτή για τη διαδικασία. Σε ορισμένες περιπτώσεις πτώχευσης, όλα τα μη βασικά περιουσιακά στοιχεία του οφειλέτη πωλούνται για να εξοφλήσουν τα χρέη τους. Ο διαχειριστής πτώχευσης καταβάλλει τα χρέη κατά σειρά προτεραιότητας.

Τα φορολογικά χρέη και η διατροφή συχνά παίρνουν την πρώτη προτεραιότητα, μαζί με ποινικά πρόστιμα, υπερβολικές πληρωμές ομοσπονδιακών παροχών και λίγα άλλα χρέη.

Τα ακάλυπά δάνεια, όπως οι πιστωτικές κάρτες, έχουν προτεραιότητα τελευταία. Αυτό δίνει στους πιστωτές τη μικρότερη πιθανότητα να ανακτήσουν τα κεφάλαια των οφειλετών κατά τη διάρκεια της διαδικασίας πτώχευσης.

Τύποι

Σε γενικές γραμμές, οι πιστωτές μπορούν να ταξινομηθούν με δύο τρόπους, όπως προσωπικό ή πραγματικό. Οι άνθρωποι που δανείζουν χρήματα στους φίλους ή τους συγγενείς τους είναι προσωπικοί πιστωτές.

Οι πραγματικοί πιστωτές, όπως οι τράπεζες ή οι χρηματοπιστωτικές εταιρείες, έχουν νομικά συμβόλαια υπογεγραμμένα από τους δανειολήπτες. Αυτό δίνει στον δανειστή το δικαίωμα να απαιτήσει οποιοδήποτε από τα πραγματικά περιουσιακά στοιχεία του οφειλέτη, όπως τα ακίνητα ή τα αυτοκίνητα, εάν το δάνειο δεν καταβληθεί.

Οι πιστωτές μπορούν επίσης να χωριστούν σε δύο κατηγορίες: ασφαλισμένες και μη εξασφαλισμένες. Ένας ασφαλισμένος πιστωτής έχει εγγύηση ή χρέωση, η οποία αποτελεί μέρος ή το σύνολο των περιουσιακών στοιχείων της εταιρείας, για να εγγυηθεί το οφειλόμενο σε αυτήν χρέος..

Αυτό μπορεί να είναι, για παράδειγμα, υποθήκη, όπου το ακίνητο αντιπροσωπεύει ασφάλεια. Ένας μη εξασφαλισμένος πιστωτής δεν έχει χρέωση επί του ενεργητικού της εταιρείας.

Τύποι χρέους

Η διάκριση μεταξύ αρχικού χρέους και δανείου μειωμένης εξασφάλισης είναι κρίσιμη για τους πιστωτές και τους επενδυτές.

Το ανώτερο χρέος θεωρείται λιγότερο επικίνδυνο από το χρέος μειωμένης εξασφάλισης. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι είναι το πρώτο στην γραμμή πληρωμής, μετά τη διάθεση των μέσων πληρωμής.

Αυτό σημαίνει ότι το επιτόκιο που καταβάλλεται για το χρέος αρχαιότητας είναι χαμηλότερο από το επιτόκιο που καταβάλλεται για τα ακάλυπά χρέη.

Παραδείγματα

Παράδειγμα του δανειστή είναι οι υπάλληλοι της εταιρείας στην οποία οφείλουν τους μισθούς και τα επιδόματα. Επίσης η κυβέρνηση που οφείλει φόρους και οι πελάτες που έχουν κάνει καταθέσεις ή άλλες προκαταβολές.

Ας υποθέσουμε ένα σενάριο με πραγματικό πιστωτή, την τράπεζα XYZ, στην οποία κάποιος πηγαίνει να ζητήσει δάνειο. Εάν εγκρίνει και δανείσει τα χρήματα, η τράπεζα XYZ γίνεται ο πιστωτικός φορέας.

Τα άτομα και οι εταιρείες ενδέχεται να έχουν διάφορους πιστωτές ανά πάσα στιγμή, για πολλούς διαφορετικούς τύπους χρεών.

Πρόσθετα παραδείγματα πιστωτών που επεκτείνουν πιστωτικές γραμμές χρημάτων ή υπηρεσιών περιλαμβάνουν: εταιρείες κοινής ωφέλειας, κέντρα υγείας, τηλεφωνικές εταιρείες και εκδότες πιστωτικών καρτών.

Δεν θεωρούνται ίσοι όλοι οι πιστωτές. Ορισμένοι πιστωτές θεωρούνται ανώτεροι από τους άλλους, ή ανώτεροι, ενώ άλλοι θα είναι υποδεέστεροι.

Για παράδειγμα, αν η εταιρεία XYZ εκδίδει ομόλογα, οι κάτοχοι των ομολόγων γίνονται ανώτεροι πιστωτές των μετόχων της XYZ. Εάν τότε η εταιρεία XYZ χρεοκοπήσει, οι κάτοχοι ομολογιών δικαιούνται επιστροφή χρημάτων από τους μετόχους.

Αναφορές

1. Investopedia (2018). Ο οφειλέτης Λαμβάνεται από: investopedia.com.
2. Λογιστικός Προπονητής (2018). Ποια είναι η διάκριση μεταξύ οφειλέτη και πιστωτή; Από: accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Πιστωτής Λαμβάνεται από: investopedia.com.
4. Λογιστικός Προπονητής (2018). Τι είναι ο πιστωτής; Από: accountingcoach.com.
5. Wikipedia, η ελεύθερη εγκυκλοπαίδεια (2018). Πιστωτής Λαμβάνεται από: en.wikipedia.org.
6. Επένδυση απαντήσεων (2018). Πιστωτής Από: investinganswers.com.